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财税咨询

财税咨询

一带一路提倡 "共同发展、共同繁荣、合作共赢“，"走出去"中资企业在海外投资并购过程中，虽然利润丰厚，但面临的风险很多。其中，不仅需要面对经营收益层面的挑战，更由于国际税收环境风云变幻，各国征管手段愈加严厉，中资企业还需迎接这些税务合规与筹划等诸多挑战。由于缺乏国际税收人才与实操经验，有部分中资企业承受巨额的纳税调整和罚款案例，另外，由于对税务筹划没有进行规划安排，"多交税"、"早交税“而承担的额外税收负担，这些税筹的缺失与管理的粗放随处可见，为了避免未来仍需要在全球交高额的税收”学费“，投资者需要简单了解下国际税务筹划的概念及其运作模式。

在跨境并购前期，可找专业咨询公司-企满满进行前期税务咨询及筹划管理，有利于企业全球战略布局、加强全球财税管理，并最终降低企业全球税负。

税筹类别与阶段节点

客户信息采集-KYC

税务筹划框架

第一部分：定期沟通部署

初期沟通- i 前期上门拜访/远程会议，梳理公司整体业务、财务、税务等整体情况
中期跟踪- ii 税务筹划落地后，前期安排上门拜访/远程会议，沟通并汇报具体落实情况，剖析遇到的问题及给出后期建议；
后期分析- iii 期末上门拜访/远程会议，对财年内税务筹划进行系统性沟通汇报，并部署次年的财税工作

第二部分：财税咨询报告

政策研究- i 研究分享行业及税法政策，并将产业信息与税法政策结合分析
税务框架- ii 根据背景资料，列明未来涉及税种及税率，及各税种申报、缴纳标准；
财税分析- iii 根据已知或预测财税信息，列明营业额、成本费用、所得税及利润等，计算未来公司整体财税经营状况。建立动态分析表，测算未来所需承担的税负明细情况

第三部分：税务筹划方案

第四部分：财税服务共享

无缝衔接- i 税务筹划与记账报税一体化操作，完美融合，提供一站式服务

明确分工- ii 分析适用条件及具体分工，包括：月度记账、月度报税、年度报税、年度审计、年度合规
整合方案- iii 最终整合四位一体方案，包括1）财税咨询  2）税务筹划  3）记账报税4）合规审计，形成相互支撑体系

财税服务启动工作清单

基本资料：组织架构图/注册证书/其余必须资料

财务资料：会计明细账/Trial Balance/月度财务报表/银行日记账

税务资料：月度GST申报表/月度TDS申报表/年度GST申报表/年度所得税申报表

审计资料：法定审计/所得税及GST审计/转让定价审计（如涉及）

初稿标准

初步构建财税模型，明确财税特征范围，预测未经调整的税务状况及经营成果；

形成可解释、可理解、可沟通初步方案，动员各方协同、参与；
剖析行业及财税政策，实现高度融合。

二稿标准
出具财税咨询方案报告，以便管理层了解未来动态可能性；
初步搭建国际财务筹划框架，指明未来财税服务落地方案方向；
形成可视化数据库，支撑税筹终稿变量分析，实时响应税负规避测算分析。

终稿标准

基本完成税筹方案，达到可执行性标准，协调多方进行参与合作；
降低税筹风险至把控的层，提供持续跟踪方案书，提供多备案选项；
整合财税资源，搭建财税共享服务中心，未来安排税务筹划定期操作与落地后的会计记账、纳税申报、法定审计无缝衔接，实现一站式服务与理念。

‘人的一生有两件事是不可避免的，一是死亡，一是纳税。’这是在西方家喻户晓的一句名言。然而，由于缺乏有海外税务管理经验的人才，尤其是即懂国际税收，又了解企业实务，还能与当地实务机关及合作方进行沟通的复合型人才，’走出去‘企业在跨境投资并购的税务方面中，遇到诸多难题，目前仍处于全球交学费阶段。企满满企业已形成税务筹划专业团队，致力于帮’走出去‘企业，通过’搭架构’、‘理税种’、‘定目标’‘节税金’、‘促合规’、‘控风险’，以上6个税筹主体环节，以国际视野、本地智慧的服务理念为企业提供财税政策咨询及帮助，切合‘走出去’企业诉求，加强境外税收服务管理，全面保障‘走出去’企业走的更远，做的更强。